(SGGPO).- Từ ngày 19-8 đến ngày 22-8, TAND TPHCM đã đưa ra xét xử đường dây mua bán gần 4.000 hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) khống gồm 13 bị cáo.
Hôm nay 22-8, HĐXX đã tuyên phạt bị cáo chủ mưu Nguyễn Khánh Sơn (SN 1973, ngụ quận 10) mức án tổng hợp 22 năm tù, bị cáo đóng vai trò “phó soái” Nguyễn Kim Chi (SN 1969, ngụ quận 5) mức án tổng hợp 16 năm tù cùng về các tội “Lưu hành các giấy tờ có giá giả khác”, “Sửa chữa, sử dụng giấy chứng nhận của cơ quan, tổ chức”, “Đưa hối lộ”.
Nhận hối lộ để tiếp tay cho đường dây này hoạt động, bị cáo Trần thị Thúy Phượng (SN 1955, ngụ quận Tân Bình, nguyên nhân viên Chi cục thuế quận 5) lãnh 11 năm tù về tội “Nhận hối lộ”. 10 bị cáo khác bị tuyên từ 2 năm tù treo đến 6 năm tù giam về các tội “Trốn thuế”, Lưu hành các giấy tờ có giá giả khác”, “Sửa chữa, sử dụng giấy chứng nhận của cơ quan, tổ chức”.
Từ năm 2003 đến năm 2005, Nguyễn Khánh Sơn đã dùng ảnh của mình và đồng bọn thay vào 8 CMND thật mang tên người khác để làm thủ tục thành lập doanh nghiệp.
Với tư cách pháp nhân của 11 công ty TNHH, Sơn mua tổng cộng 72 cuốn hóa đơn GTGT từ các chi cục thuế quận 3, quận 5 để sử dụng ghi khống nội dung về giá trị hàng hóa, sau đó ký xuất bán cho hàng loạt đơn vị, cá nhân trên địa bàn TPHCM và các tỉnh khác.
Tổng cộng Sơn và đồng bọn đã bán 3.750 hóa đơn GTGT khống với tổng giá trị hàng hóa dịch vụ ghi trên hóa đơn là hơn 445 tỷ đồng, thuế GTGT là hơn 34 triệu đồng. Để hợp thức hóa chứng từ đầu vào, Sơn sử dụng 830 hóa đơn GTGT khống của 16 doanh nghiệp khác (chủ các doanh nghiệp này hiện đã bỏ trốn) để khai sổ sách kế toán.
Hành vi phạm tội của Sơn và đồng bọn có thể thực hiện trong một thời gian dài là do có sự tiếp tay của Trần Thị Thúy Phượng – nguyên cán bộ chuyên quản Chi cục thuế quận 5.
Phượng đã bao che, cố ý không báo cáo lãnh đạo Chi cục thuế quận 5 tiến hành kiểm tra, thanh tra thuế đối với 4 công ty do Sơn thành lập trên địa bàn quận 5 theo quy định của Tổng cục thuế dù cả 4 công ty này đều có doanh số mua vào lớn hơn doanh số bán ra liên tục nhiều tháng liền. Đổi lại, Phượng được Sơn và Chi chi tiền nhiều lần với tổng số tiền hối lộ lên đến 180 triệu đồng.
Đối với các đơn vị, cá nhân có hành vi mua và sử dụng hóa đơn có nguồn gốc từ 11 công ty của Sơn với giá trị tiền thuế GTGT nhỏ hơn 50 triệu đồng, Cơ quan Cảnh sát Điều tra – Công an TPHCM chỉ kiến nghị Tổng cục thuế truy thu toàn bộ số tiền thuế GTGT và xử lý theo quy định của Luật thuế GTGT.
Riêng đối với một số công ty sử dụng hóa đơn GTGT có giá trị tiền thuế GTGT lớn hơn 50 triệu đồng, do không đảm bảo thời gian điều tra theo luật định nên cơ quan điều tra quyết định tách ra điều tra riêng theo từng hành vi, khi có đủ căn cứ sẽ xử lý.
ÁI CHÂN
